Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Krytyczne spojrzenie na taktyczne i prawne aspekty zwalczania prania pieniędzy w Polsce

Pranie pieniędzy to złożone przestępstwo, które stanowi zagrożenie dla wielu fundamentów społecznych i prawnych. Jego głównym celem jest ukrycie nielegalnego pochodzenia środków finansowych i nadanie im pozoru legalności. Walka z tym procederem jest kluczowa, ponieważ ogranicza działalność przestępczą, która generuje nielegalne zyski, czyniąc ją mniej opłacalną. Niestety, transakcje związane z praniem pieniędzy na pozór niczym się nie różnią od legalnych działań finansowych, które mają miejsce codziennie na rynku. Dodatkowo, zjawisko to nie uznaje granic, w przeciwieństwie do jego ścigania, które często jest ograniczone jurysdykcją.

W śledztwach dotyczących prania pieniędzy wyróżnia się dwa podejścia: jedno polega na identyfikacji czynu bazowego generującego zyski, drugie zaś na wykrywaniu podejrzanych transakcji mogących wskazywać na działalność przestępczą. Jednak badania prowadzone przez autora ujawniają ograniczenia drugiej metody, sugerując, że skuteczne ściganie rozpoczynające się od podejrzanych transakcji praktycznie nie istnieje. W związku z tym autor dąży do znalezienia sposobów na zwiększenie skuteczności śledztw inicjowanych właśnie takimi transakcjami. Poszukiwania te obejmują aspekty prawno-porównawcze oraz taktyki kryminalistycznej. Wynikiem jest szereg propozycji mających na celu optymalizację obu tych aspektów. Szczególnie interesująca jest koncepcja taktycznego modelu działania, znanego jako Model 3S, który opiera się na oportunizmie procesowym, zarówno z perspektywy kryminalistycznej, jak i prawnej.